Федеральная налоговая служба совместно с Центральным банком России готовят усиление контроля за переводами между обычными гражданами. Главная цель — выявлять тех, кто использует личные банковские карты для ведения бизнеса и при этом уклоняется от уплаты налогов.
Как рассказал агентству «Прайм» юрист и руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский, готовящиеся законопроекты предусматривают автоматический обмен данными между банками и налоговой службой. Банки будут передавать сведения о подозрительных, регулярных или крупных переводах. По новым правилам за Центробанком законодательно закрепят обязанность направлять в ФНС информацию о тех гражданах, чьи поступления на счёт похожи на систематическую коммерческую деятельность без уплаты налогов.
«Блокировка перевода банком чаще всего происходит из-за признаков, указывающих на ведение физическим лицом коммерческой деятельности с использованием личной банковской карты. За последние годы практика приёма денежных средств на личные карты за оказанные услуги, проданные товары приняла массовый характер», — пояснил Хаминский.
При этом юрист уточняет: согласно действующему законодательству, безвозмездные переводы между физическими лицами налогом не облагаются. Ещё в феврале 2025 года ФНС выпустила разъяснительное письмо, в котором указала, что налоговая обязанность возникает лишь тогда, когда перевод является не подарком или помощью, а фактическим получением дохода — например, если человек без официальных источников заработка регулярно получает на карту крупные суммы.
Конкретные критерии, по которым перевод будет признаваться подозрительным, ФНС и ЦБ ещё предстоит закрепить в межведомственных соглашениях. Учитываться будут объём, частота и периодичность поступлений. По словам эксперта, тем, кто время от времени переводит деньги родственникам или знакомым, беспокоиться не о чём — новые меры направлены прежде всего против тех, кто систематически принимает оплату за товары и услуги на личную карту вместо того, чтобы работать как официальный предприниматель.